Leasing czy Kredyt ?
Opublikowano: 26 sierpnia 2015

Wiele firm w poszukiwaniu środków na finansowanie nowych inwestycji lub bieżącą działalność analizuje dostępne oferty instytucji finansowych oferujących leasing bądź kredyt. Wybór jest ogromny, gdyż wszystkie instytucje prześcigają się w walce o klienta. Sytuacja wynika głównie ze wzrostu presji konkurencyjnej oraz zapotrzebowania przedsiębiorstw na finansowanie inwestycji i kapitału obrotowego. Oznacza to, że zarówno leasing, jak i kredyt można teraz otrzymać łatwiej i taniej.

Katarzyna Milej
dyrektor Departamentu Zarządzania Produktami
Millennium Leasing

Dobry na start i nie tylko…

Dla przedsiębiorców rozpoczynających działalność gospodarczą leasing może okazać się jedyną dostępną formą finansowania zewnętrznego. Dlaczego? Większość kredytodawców wymaga co najmniej 12-miesięcznej historii działalności opisującej sytuację finansową klienta. W przypadku najpopularniejszego leasingowanego środka trwałego jakim jest samochód osobowy, finansowanie jest dostępne od ręki nawet dla start-up’ów w pierwszym miesiącu prowadzenia działalności gospodarczej. Również w przypadku transportu ciężkiego oraz leasingu maszyn i urządzeń finansowanie jest dostępne już po 6 miesiącach prowadzenia firmy.

Tarcza podatkowa

Leasing w odróżnieniu od kredytu jest doskonałym narzędziem optymalizacji podatkowej – wybór rodzaju umowy leasingu może w istotny sposób wpłynąć na poziom zobowiązań podatkowych. Możliwości takie oferuje głównie leasing operacyjny, w którym leasingobiorca może zaliczyć wydatki na raty leasingowe do kosztów działalności. W przypadku nabycia środka trwałego kredytem, kosztem podatkowym są tylko odpisy amortyzacyjne oraz odsetki od kredytu. Tarcza podatkowa sprawia, że rzeczywisty koszt finansowania leasingiem może być znacznie korzystniejszy niż w przypadku kredytu.

Bez stosu dokumentów i kilku zabezpieczeń

Właścicielem przedmiotu leasingu jest firma leasingowa, co oznacza, że sam przedmiot leasingu jest wystarczającym zabezpieczeniem transakcji. W przypadku kredytu wymagane jest zwykle ustanowienie zabezpieczenia materialnego: hipotecznego lub zastawu rejestrowego. Leasingodawcy coraz częściej stosują też uproszczone procedury oparte na podejściu portfelowym, biorącym pod uwagę wartość rynkową przedmiotów. Zwalnia to przedsiębiorców z dostarczenia stosu dokumentów – zaświadczeń z ZUS, US, informacji o kilkuletnich wynikach czy biznes planów. W przypadku kredytów niektóre banki nadal stosują rygorystyczne wymagania dokumentowe.

Dobra cena

Dodatkowy atutfinasowania leasingiem to możliwość uzyskania lepszej ceny. Firmy leasingowe oferują bowiem nie tylko usługę finansowania, lecz również korzystne stawki lub rabaty na usługi związane z przedmiotem leasingu, takie jak serwis i inne opłaty związane z eksploatacją np. samochodu. Dobrą stroną leasingu jest również fakt, że to finansujący, jako właściciel przedmiotu, dokonuje jego ubezpieczenia. Najczęściej oferuje bardzo korzystne stawki (stała współpraca z ubezpieczycielami) i pomaga w likwidacji ewentualnej szkody. W przypadku kredytów obsługa jest po stronie ubezpieczyciela, bank jest tylko operatorem usługi.

Odmrożenie kapitału firmowego

Jeśli zakupu środka trwałego dokonaliśmy z funduszy uzyskanych z dofinansowania z Unii Europejskiej lub za środki własne i jest to wciąż przedmiot o dużej wartości, możemy wykorzystać leasing zwrotny do ponownej amortyzacji przedmiotu. Gdy zakup finansowany był kredytem, istnieje możliwość jego refinansowania. Przedsiębiorstwo może poprawić płynność finansową i zdolność kredytową zamieniając kredyt na leasing. Zwróćmy też uwagę, że uzyskując kredyt obrotowy, musimy liczyć się z krótkim, często rocznym okresem spłaty. Umowę leasingu można natomiast zawrzeć nawet na okres pięcioletni. Jeśli naszym celem nie jest uzyskanie kapitału obrotowego, a jedynie zdobycie środków na nową inwestycję, to w przypadku leasingu zwrotnego nie tylko otrzymamy pieniądze na zakup, lecz po upływie okresu umowy możemy ponownie stać się właścicielem przedmiotu wziętego w leasing.

Spłata rat? Żaden problem

Dostępna na rynku oferta finansowa, zarówno leasingowa, jak i kredytowa, pozwala dowolnie kształtować raty w zależności od możliwości i potrzeb przedsiębiorców. Dodatkowo w przypadku umowy leasingu, w momencie wystąpienia problemów z regularną spłatą zadłużenia, istnieje możliwość cesji praw i obowiązków na zaakceptowaną przez finansującego osobę trzecią.

Leasing a kredyt – formalności i proces

W zakresie formalności i procesu – wniosek o zawarcie umowy leasingu może być bardzo podobny do tego, jaki składamy przy okazji wniosku kredytowego. Różnice w atrakcyjności leasingu wynikają przede wszystkim z aspektów podatkowych i samej konstrukcji finansowania. To powoduje, że w przypadku przedsiębiorców częściej wybierana jest formuła finansowania leasingiem niż kredytem.

 

Tagi: finansowanie środków trwałych, firma leasingowa, Katarzyna Milej, Leasing, Leasing czy Kredyt, Millennium Leasing, optymalizacja podatkowa, przedmiot leasingu, Tarcza podatkowa, umowy leasingu